Veel ondernemers zijn druk met vandaag. Met klanten, personeel, cijfers.
Logisch. Pensioen voelt ver weg. Toch is er één regeling waar je nu al iets aan hebt: de jaarruimte. Een kans om slim vermogen op te bouwen en minder belasting te betalen.
En dat zonder ingewikkelde constructies of grote risico’s.
Wat is jaarruimte?
De jaarruimte is het bedrag dat je elk jaar mag gebruiken om pensioen op te bouwen met belastingvoordeel.
In Nederland heb je drie pijlers voor pensioen:
- De AOW van de overheid.
- Het werkgeverspensioen.
- En wat je zelf regelt.
Als ondernemer of DGA ben je aangewezen op die derde pijler. Jij bepaalt dus zelf hoeveel je opzijzet en hoe. De overheid helpt een handje: het bedrag dat je inlegt op een geblokkeerde pensioenrekening mag je aftrekken bij je belastingaangifte.
Kort gezegd: je spaart voor later, en de Belastingdienst betaalt mee.
Voorbeeld
Verdien je €100.000 en leg je €30.000 in, dan mag je dat bedrag aftrekken.
In werkelijkheid betaal je dus minder dan je inlegt, omdat je een deel terugkrijgt via je belasting.
Dat voordeel maakt de regeling interessant, zeker als je winstgevend bent.
Waarom juist nu?
De jaarruimte werkt per kalenderjaar. Betaal je vóór 31 december, dan telt het nog mee in deze aangifte. Wacht je tot januari, dan schuift het voordeel een jaar op.
Simpel gezegd: wie nu handelt, profiteert eerder.
Dat is vooral slim als je dit jaar goed hebt gedraaid of tegen een hogere belastingschijf aanloopt. De inleg verlaagt namelijk je belastbare inkomen. Een mooie manier om geld opzij te zetten zonder dat het direct pijn doet aan de liquiditeit.
Veel ondernemers laten het liggen omdat ze denken dat het ingewikkeld is.
Maar dat valt mee. Je moet alleen weten hoeveel ruimte je hebt. Dat bereken je op basis van je inkomen en wat je eerder aan pensioen hebt opgebouwd.
Er zijn rekentools online, maar die geven niet altijd het juiste beeld. Een verkeerde invoer en je stort te veel, of juist te weinig. Even laten checken door je adviseur voorkomt dat soort verrassingen.
Hoe kun je jaarruimte benutten?
Er zijn drie manieren om je jaarruimte te gebruiken:
- Lijfrenteverzekering
Via een verzekeraar. Je legt maandelijks of jaarlijks in. De kosten zijn vaak hoog, de flexibiliteit beperkt.
- Banksparen
Via een bank. Je zet het geld vast tegen rente of belegt binnen een vaste portefeuille. Minder kosten, weinig risico, maar ook minder rendement.
- Zelf beleggen via een geblokkeerde rekening
Je bepaalt zelf waarin je belegt, meestal tegen lage kosten. Het geld blijft vaststaan voor je pensioen, maar je houdt meer invloed.
Welke vorm bij je past, hangt af van je karakter en doelen. Ben je voorzichtig, dan is banksparen vaak prettig. Wil je iets meer rendement en heb je interesse in beleggen, dan kun je beter zelf sturen.
Belangrijk is dat je kiest voor iets dat bij je past. Pensioen moet rust geven, niet stress.
👉 Wil je weten of de BV-structuur voor jou ook fiscaal slim is? Lees dan ook: De BV in als ondernemer? Waarom dit hét moment is om over te stappen
De fiscale winst
De kracht van jaarruimte zit in de timing. Je legt in tegen je huidige belastingtarief en betaalt pas belasting als je het later laat uitkeren. Omdat dat tarief dan vaak lager is, hou je per saldo meer over.
Daarnaast telt het opgebouwde vermogen niet mee in box 3. Je betaalt dus geen vermogensbelasting over wat je hebt ingelegd.
Zo pak je twee voordelen tegelijk: minder belasting nu, meer vermogen straks.
En wie vroeg begint, profiteert het meest. Tijd is in dit geval letterlijk geld.
👉 Wil je weten hoe Box 3 precies werkt en wat er verandert? Lees dan ook: Box 3: feest of ramp?
De valkuilen
De grootste fout is niets doen. Veel ondernemers denken: “Dat komt later wel.”
En voor je het weet, zijn er vijf jaren voorbij waarin je geen cent pensioen hebt opgebouwd.
Andere fouten zien we ook vaak:
- Storten op een gewone rekening.
- Te veel inleggen, waardoor de aftrek deels vervalt.
- Denken dat je het geld tussentijds kunt opnemen.
Dat laatste is belangrijk: het geld staat echt vast tot je pensioen. Haal je het er eerder af, dan betaal je alsnog belasting plus een boete. Niet doen dus.
En nog één: laat je niet verleiden door snelle online rekentools. Ze lijken handig, maar één verkeerde invoer en de berekening klopt niet meer.
Begin klein, maar begin
Je hoeft geen enorme bedragen te storten. Een paar duizend euro per jaar kan al verschil maken. Belangrijker is dat je begint.
Maak er een gewoonte van om aan het eind van het jaar te kijken hoeveel ruimte er nog is. Past het binnen je cashflow? Mooi moment om iets te doen. Je kunt ook gespreid inleggen, bijvoorbeeld per kwartaal.
Hoe eerder je start, hoe langer je geld de tijd krijgt om te groeien. En dat levert op termijn veel op.
Waarom dit bij je plan hoort
De jaarruimte is niet iets dat je “erbij” doet. Het hoort bij goed ondernemerschap. Je bouwt niet alleen aan je bedrijf, maar ook aan je toekomst.
Het is zonde om jarenlang hard te werken en straks te ontdekken dat je weinig hebt opgebouwd. Met een paar bewuste keuzes per jaar voorkom je dat.
En het mooiste: je hoeft het niet alleen te doen. Een adviseur kan helpen berekenen wat slim is en wat past bij jouw situatie. Dat hoeft geen uren te kosten, vaak is één gesprek genoeg.
👉 Wil je weten hoe Box 3 precies werkt en wat er verandert? Lees dan ook: Waarom een financieel en vermogensplan onmisbaar is
Tot slot
De jaarruimte is geen ingewikkelde regeling. Het is een kans om slim met je winst om te gaan. Niet om te doen omdat het kan, maar omdat het je later rust geeft.
Twijfel je wat bij jou past? Praat erover met je adviseur. Deze uitleg is algemeen en geen persoonlijk advies. Maar één ding is zeker: niets doen is zelden de beste keuze.
Veelgestelde vragen
Hoe weet ik hoeveel jaarruimte ik heb?
Dat hangt af van je inkomen en wat je eerder hebt opgebouwd. Je kunt het berekenen via de Belastingdienst of samen met je adviseur.
Mag ik het geld tussentijds opnemen?
Nee. Het blijft vaststaan tot je pensioen. Kom je er eerder aan, dan betaal je belasting en een boete.
Wat als ik te veel stort?
Dan verlies je het belastingvoordeel over het teveel gestorte bedrag. Reken dus goed of laat het controleren.
Kan ik het zelf regelen of heb ik hulp nodig?
Je kunt veel zelf doen, maar een korte check door je adviseur voorkomt fouten. Zeker bij de eerste keer.
